Volg ons via
 
 
 

Belastingregels in 2022 veranderen

De hamvraag blijft: sparen of beleggen?

In 2022 gaan de belastingtarieven in box 3 op de schop. Op dit moment betaal je nog één belastingtarief over je belegd vermogen en je geld op je spaarrekening. In 2022 gaat dit veranderen en worden dit twee aparte tarieven, met als gevolg dat je nagenoeg geen belasting meer gaat betalen over je geld dat je spaart. Dan komt de vraag weer op: beleggen of toch sparen?

Kijkend naar de huidige situatie 

Het werkelijk behaalde rendement wordt op dit moment in box 3 niet belast, in plaats daarvan wordt uitgegaan van een verondersteld (forfaitair) rendement voor de belastingheffing. Hoeveel vermogen je hebt, bepaalt met welk verondersteld rendement de Belastingdienst rekent. Deze zijn voor spaargeld en rendement op beleggingen gelijk en liggen tussen de 1,80% en 5,33%. Over dat rendement betaal je momenteel 30% belasting.

In de huidige situatie sparen of beleggen? 

Als je € 200.000 aan beleggingen hebt, zal de Belastingdienst met een rendement van 4,2% rekenen. Doe je dat dan hou je € 8.400 verondersteld rendement over (€ 200.00 x 4,2%). Hier betaal je vervolgens € 2.532 belasting over (€ 8.400 x 30%). En wat als je € 200.000 aan spaargeld hebt? Dan gelden dezelfde rendementspercentages en betaal je dus hetzelfde bedrag aan belasting. Om in beide gevallen nog wat over te hebben moet je rendement dus hoger zijn dan de belastingheffing. Bij een laag rendement, bijvoorbeeld een lage spaarrente, betaal je dus belasting over rendement dat je niet ontvangt.

Wat gaat er precies aangepast worden? 

Het ministerie wil dat het veronderstelde rendement beter aansluit bij het werkelijke rendement. In 2022 volgen er daarom aanpassing in de belastingheffing. Straks wordt eerst bepaald of je vermogen in box 3 hoger is dan de heffingsvrije drempel van € 30.846. Als je vermogen lager is dan betaal je daar geen belasting over. Is het bedrag dat je hebt aan bezittingen hoger? Dan vervalt het heffingsvrije vermogen en wordt afzonderlijk gekeken naar je bezittingen.

De Belastingdienst maakt dan onderscheidt in het soort vermogen en rekent met 3 vaste tarieven, waaronder een laag rendement (0.09%) voor spaarders en een hoger rendement (5,33%) voor beleggers. Over dat rendement betaal je dan 33% belasting. Om het verlies van het heffingsvrije vermogen goed te maken, krijgt iedereen €400 korting op het veronderstelde rendement. Heb je alleen spaargeld? Dan betaal je per saldo geen box 3-heffing als je spaartegoed onder de circa € 444.000 blijft.

Nieuwe situatie: sparen of beleggen? 

Stel je hebt € 200.000 gespaard (rekensom: € 200.000 x 0,09%)  dan betaal je € 180 aan belasting moeten betalen. Vanwege de € 400,- vrijstelling betaal je per saldo geen belasting. Als je datzelfde vermogen in beleggingen hebt zitten, bedraagt het veronderstelde rendement € 10.660 (€ 200.000 x 5,33%). Over dit rendement wordt eerst de € 400 korting verrekend, (€ 10.660 - € 400 = € 10.260). Vervolgens betaal je daar 33% belasting over (€ 10.260 x 33% = € 3.386). Voor beleggers kunnen de voorgestelde veranderingen fiscaal dus minder gunstig uitpakken voor spaarders.

Vermogensopbouw meer dan belasting alleen

De hamvraag blijft: sparen of beleggen? Door de inflatie ga je er in koopkracht op achteruit als je spaart tegen de huidige lage rente van rond de 0%. Als je belegt en je beleggingen een positief rendement opleveren, kun je die inflatie nog compenseren. Voor spaarders is dat lastiger. Natuurlijk zijn de belastingheffing en inflatie niet de enige factoren die van invloed zijn op je vermogen.

Kijk bij het opstellen van je financiële doelen daarom ook naar je doelvermogen en de termijn waarop je dat wilt behalen. Wil je vermogen opbouwen voor de lange termijn? Dan kan beleggen een beter alternatief zijn dan sparen. Beleggen vergroot de kans op een hoger rendement. Zodat je straks na aftrek van de belasting en inflatie een aantrekkelijk vermogen kan overhouden. Risico is er natuurlijk ook. Door koersschommelingen kunnen je beleggingen minder waard worden.

Beleggen voor de langere termijn

Enige navraag bij Evi van Lanschot geeft het goede nieuws dat een lange beleggingshorizon en een goede spreiding helpen om het risico te verlagen. Hoe eerder je begint, hoe langer je je vermogen aan het werk kunt zetten. Je hebt dan genoeg tijd om eventuele schokken op te vangen en om te profiteren van de uitschieters. De voorgestelde belastingplannen zijn dan ook een goede reden om eens kritisch te kijken naar de risicospreiding binnen je beleggingsportefeuille. Een goed gespreide portefeuille, maakt de kans op rendement groter.


Nuttig? Als je dit artikel waardevol vindt, klik dan links op het +1 icoontje om onze site te helpen.
Laat een bericht achter
De naam die je hier invult wordt weergegeven bij de reactie.
Je e-mail adres is nodig voor het verwerken van de reactie, maar wordt niet getoond op de website.
ReCaptcha wordt gebruikt om het plaatsen van spam op deze website tegen te houden. Hiermee kunnen we mensen onderscheiden van malafide scripts.
Door: Redactie
Hits: 172
Categorie: 
Beleggen
Artikel acties:
 Plaats jouw tip
Print Print
 Reageer


Tags:
beleggen voor beginners, wat is beleggen, 7 alternatieven voor sparen, sparen en beleggen box 3